Wat mag het thema kosten?

Bedragen x € 1.000
"-" = voordeel

Rekening
2019

Begroting
2020

Begroting
2021

Begroting
2022

Begroting
2023

Begroting
2024

Lasten

24.396

23.143

21.367

20.957

21.518

21.360

Algemene voorzieningen Jeugd gebouw	137	150	151	128	108	104
Begraven	48	76	55	48	45	45
Beheer gebouwen en gronden	7.094	5.676	5.807	6.921	7.016	6.966
Burgerzaken bouwkundige werkzaamh.	73	0	0	0	0	0
Crisisbeheersing & Brandweer kazerne	1.368	362	258	183	182	182
Cultureel erfgoed	235	126	504	35	35	35
Exploitatie Wijkcentra	825	858	836	713	712	711
Kinderboerderij	39	56	28	28	28	27
Onderwijshuisvesting	4.244	3.996	3.427	3.516	3.912	3.797
Parkeerbelasting	190	240	270	270	270	270
Parkeren	4.333	4.826	3.863	3.601	3.616	3.604
Sportaccommodaties	3.769	4.328	3.874	3.221	3.299	3.323
Formatie Accommodaties & Parkeren	2.042	2.450	2.294	2.294	2.295	2.295

Baten

-8.157

-7.761

-7.944

-8.023

-8.039

Algemene voorzieningen Jeugd gebouw	-99	-35	-36	-36	-36	-36
Begraven	-10	-10	-10	-10	-10	-10
Beheer gebouwen en gronden	-2.456	-2.205	-2.250	-2.330	-2.346	-2.346
Crisisbeheersing & Brandweer kazerne	-259	-253	-300	-300	-300	-300
Cultureel erfgoed	-17	-7	-7	-7	-7	-7
Exploitatie Wijkcentra	-220	-224	-228	-228	-228	-228
Onderwijshuisvesting	-719	-678	-690	-690	-690	-690
Parkeerbelasting	-334	-355	-355	-355	-355	-355
Parkeren	-2.865	-2.762	-2.762	-2.762	-2.762	-2.762
Recreatieve havens	-2	-2	-2	-2	-2	-2
Sportaccommodaties	-1.159	-1.215	-1.284	-1.284	-1.284	-1.284
Formatie Accommodaties & Parkeren	-18	-15	-20	-20	-20	-20

Totaal saldo van baten en lasten (excl. mutaties reserves)

16.239

15.382

13.424

12.934

13.479

13.322

Mutaties reserves

-468

-124

-304

-1.024

-184

-235

Totaal thema

15.771

15.257

13.120

11.909

13.295

13.086

Financiële toelichting

Naast de loon- en prijsstijging 2021 en de vastgestelde begrotingswijzigingen lichten wij bijgaande verschillen op dit thema toe.

Lasten:

Door de daling van de omslagrente in 2021 naar 1% is er een voordeel te zien op de rente ten opzichte van 2020 van € 1.612.000.
De daling van de omslagrente heeft echter op de activa waarbij een annuitaire afschrijving wordt gehanteerd een opdrijvend effect. De lasten in 2021 nemen hierdoor met € 349.000. Daarnaast is er met name in 2023 nog een extra toename te zien van € 321.000 in verband met investeringen in het bijzonder onderwijs.
Op het onderhoud is in 2021 een toename te zien ten opzicht van 2020 van € 573.000. In 2022 ten opzichte van 2021 een daling van 486.000. Vanaf 2023 een toename van € 150.000. Dit betreft voor een gedeelte de reguliere fluctuatie van het planmatig onderhoud. Dit wordt verrekend met de reserve onderhoud gebouwen. In de PPN 2021 - 2024 is daarnaast structureel extra budget toegerekend voor het onderhoud. Dit is in 2021 € 550.000 en loopt op in 2024 naar € 880.000.
In 2020 zijn de panden aan de Voorweg 9 en de Aaldijk 3 verkocht. In 2020 betekent die een afboeking van de boekwaarde van respectievelijk € 263.000 en € 126.000.
In 2020 leidt de renovatie van de parkeergarage Akkerhof tot een last van € 672.000. Dekking wordt gevonden in de reserve herstructurering Akkers en reserve verkoopresultaat gebouwen.
In 2020 zijn kosten opgenomen voor het project saneren asbest. Dit betreft een bedrag van € 162.000.

Baten:

Vanaf 2022 is een toename in de huurinkomsten van de plint in de Boekenberg van € 80.000.
In 2020 heeft de verkoop van de Aaldijk 3 € 348.000 opgeleverd. Na verrekening van de resterende boekwaarde is het verkoopresultaat gestort in de reserve verkoopresultaat gebouwen.

Reserves:

In 2020 heeft een eenmalig storting in de reserve onderhoud gebouwen plaatsgevonden van € 5.000.000. Dit wordt gedekt door een eenmalige onttrekking van de Algemene reserve.
In 2020 heeft nog een aanvullende storting in de reserve kunstgrasveld Zuidland plaatsgevonden van € 107.000. Dit leidt in 2021 tot lagere lasten.
In 2022 vindt er een onttrekking plaats van € 840.000 ten behoeve van de onderwijshuisvesting.
In 2021 heeft ten opzichte van 2020 een hogere onttrekking aan de reserve onderhoud gebouwen plaatsgevonden van € 1.013.000. Voor 2022 e.v. is de onttrekking € 1.868.000 lager. Zie voor de kosten onderhoud ook programma 6.
In 2020 heeft een onttrekking plaatsgevonden van € 270.000 voor renovatie parkeergarage Akkerhof.
De onttrekking reserve verduurzaming is in 2021 € 155.000 lager dan in 2020.
In 2020 heeft een onttrekking van € 448.000 plaatsgevonden uit de reserve herstructurering Akkers ten behoeve van de renovatie parkeergarage Akkerhof.