Begroting 2021

Paragrafen

Weerstandsvermogen en risicobeheer

Risico's

Om de risico's van gemeente Nissewaard in kaart te brengen is in samenwerking met de eenheden een risicoprofiel opgesteld. Uit de inventarisatie zijn vanuit de clusters in totaal 96 risico's in beeld gebracht. In het overzicht worden alleen de vijfentwintig risico's gepresenteerd die de hoogste bijdrage hebben aan de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit. Per onderwerp is gewerkt met een kanspercentage. Aan de hand hiervan wordt per risico een indicatie gegeven hoe groot de kans is dat een bepaald risico zich kan voordoen. Hieronder wordt mede ingegaan op het coronavirus en de begroting 2021.

Top 25 van risico's

TOP 25 van risico's

Risico

Kans
percentage

Maximaal financieel
gevolg

Invloed

1.

Vanwege de onzekerheid over de hoogte van de bouwkosten van de appartementencomplexen langs De Dijk en de daarmee samenhangende residuele grondwaardemethodiek bestaat er het risico dat de geraamde grondopbrengsten niet gehaald worden.

60%

€ 5.000.000

11,50%

2.

Afhankelijk van de mogelijke invulling in verband met actuele marktvraag zal mogelijk een deel van de grondwaarde van Vlek 10 in De Haven moeten worden afgewaardeerd.

50%

€ 2.500.000

8,75%

3.

De indexatie van het gemeentefonds is onvoldoende om loon- en prijsstijgingen binnen de gemeentelijke begroting op te vangen. Hierdoor kan de gemeente de loon- en prijsstijgingen niet betalen uit de bestaande budgetten.

30%

€ 4.500.000

7,23%

4.

Vanwege de onzekerheid over de hoogte van de bouwkosten van de woningen en appartementen in de Haven en de daarmee samenhangende residuele grondwaardemethodiek bestaat er het risico dat de geraamde grondopbrengsten niet gehaald worden.

40%

€ 4.000.000

6,46%

5.

In de grondexploitaties wordt uitgegaan van een structurele stijging van de grondopbrengsten met 2%. Als gevolg van marktomstandigheden (bouwkosten, VON-prijzen, inflatie) kan deze toekomstige stijging lager uitvallen.

25%

€ 4.600.000

5,99%

6.

Algemene Uitkering gemeentefonds valt lager uit dan begroot.

70%

€ 2.500.000

5,53%

7.

Technische storing cq. uitval van trekkenwand waardoor langere periode voorstellingen niet gespeeld kunnen worden.

70%

€ 1.000.000

4,79%

8.

Als gevolg van tegenvallende resultaten bij de deelnemingen in Stedin en Evides bestaat de kans dat het gerealiseerde dividend lager is dan begroot, waardoor er een begrotingstekort ontstaat.

50%

€ 1.000.000

3,48%

9.

Na de verkoop van de Eneco-aandelen wordt door de rechter de claim van de REMU-gemeenten toegewezen, zodat ze recht hebben op een deel van de verkoop-opbrengst.

10%

€ 6.313.000

3,24%

10.

Als gevolg van een belastingcontrole bestaat de kans dat er een fout in de steekproef wordt ontdekt. Deze fout wordt geëxtrapoleerd, zodat de impact van de fout veel groter kan zijn dan de werkelijke gevonden fout.

50%

€ 1.000.000

2,62%

11.

Als gevolg van de vervangingsopgave in de buitenruimte en de onderhoudsopgave ten aanzien van de gemeentelijke accommodaties bestaat het risico dat er teveel onderhoud tegelijk verricht moet worden. Hierdoor bestaat de kans op uitputting van de huidige stelpost beheer en de stelpost accommodaties.

30%

€ 1.000.000

2,10%

12.

Sterkte instroom en vertraagde uitstroom bijstandgerechtigden (BUIG) en bijzondere bijstand zelfstandigen (BBZ) als gevolg van de pandemie.

70%

€ 500.000

1,82%

13.

Hoger ziekteverzuim dan het landelijk gemiddelde.

70%

€ 400.000

1,59%

14.

Als gevolg van marktomstandigheden wordt de geraamde grondopbrengst van de resterende vrije sectorkavels  in Heer en Meester niet behaald.

25%

€ 1.100.000

1,39%

15.

Als gevolg van tegenvallende exploitatie ten opzichte van de begroting bestaat het risico dat de besparingen en taakstelling, met name op het gebied van de rationalisatie, harmonisatie en de invoering van het zaaksysteem, voor Syntrophos als gevolg van synergie wordt niet gehaald. Hierdoor bestaat de kans dat de ICT-lasten voor de gemeente hoger zijn dan begroot.

50%

€ 500.000

1,32%

16.

Als gevolg van de verandering in het BUIG budget door de rijksoverheid, bestaat de kans dat de gemeente een lagere bijdrage ontvangt bij een ongewijzigde situatie. Hierdoor moeten we reserves aanwenden voor deze uitkeringen.

50%

€ 500.000

1,32%

17.

In de grondexploitatie De Haven is geen rekening gehouden met onvoorziene kosten.

25%

€ 1.000.000

1,31%

18.

Als gevolg van de vervangingsopgave in de buitenruimte en de onderhoudsopgave ten aanzien van de gemeentelijke accommodaties bestaat het risico dat er teveel onderhoud tegelijk verricht moet worden. Hierdoor bestaat de kans op uitputting van de huidige stelpost beheer en de stelpost accommodaties.

20%

€ 1.000.000

1,26%

19.

Als gevolg van het budgetplafond voor de nieuw ingevoerde specifieke uitkering sport bestaat de kans dat niet de volledige ingediende aanvraag wordt toegekend door het Ministerie van VWS.

50%

€ 400.000

1,23%

20.

Schade of extra beheerkosten door weersinvloeden.

50%

€ 400.000

1,22%

21.

Door vergrijzing en hoogconjunctuur ontstaan er vacatures die niet opgevuld kunnen worden met voldoende gekwalificeerd personeel.

50%

€ 400.000

1,05%

22.

Door hoogconjunctuur zijn de aanbestedingskosten voor nieuwe projecten en onderhoudscontracten hoger. Bij een gelijkblijvend budget (geen indexering) kan er minder gedaan worden, dat kan leiden tot een lager onderhoudsniveau en uitstel van de vervangingsopgave.

50%

€ 400.000

1,05%

23.

Als gevolg van onvoldoende stijgende woningprijzen en hogere beheerskosten bestaat de kans dat het ingelegde kapitaal in B.V. Elementen Spijkenisse niet meer helemaal terugbetaald kan worden.

10%

€ 2.000.000

1,04%

24.

Door de combinatie van bestaande capaciteit, een stijgend aantal cliënten op Wmo en Jeugd en een tranformatieopgave, bestaat de kans op wachttijden, dat de transformatieopgave onvoldoende wordt gehaald of de kwaliteit van hulp en ondersteuning vermindert.

40%

€ 500.000

0,98%

25.

Als gevolg van de pandemie bestaat de kans dat de aan verenigingen afgegeven borg voor geldleningen en garantstellingen worden ingeroepen.

50%

€ 350.000

0,92%

Totaal van alle risico's

Totaal grote risico's:

€ 42.863.000

Overige risico's:

€ 24.520.000

Totaal alle risico's:

€ 67.383.000


Op basis van de ingevoerde risico's is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 67.383.000) ongewenst is. De risico's zullen immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang optreden.

Coronavirus en de begroting 2021

Gedurende het eerste kwartaal 2020 zijn we als samenleving geconfronteerd met het uitbreken van het coronavirus. Het Rijk heeft hiervoor in samenwerking met de veiligheidsregio en gemeenten ten behoeve van de gezondheid van de bevolking verregaande maatregelen getroffen. Maatregelen die forse maatschappelijke en economische impact hebben.
Het coronavirus raakt ook veel beleidsterreinen van onze organisatie. De corona-crisis heeft effect op inwoners, ondernemers en verenigingen in de gemeente Nissewaard. Ook de gemeente zelf wordt hierdoor (financieel) geraakt: uitstel van huurinkomsten voor panden en locaties van de gemeente, activiteiten waarvoor subsidies zijn toegekend gaan niet door en leveranciers kunnen hun verplichtingen wellicht niet tijdig en/of niet volledig nakomen. De corona-crisis veroorzaakt uitzonderlijke situaties waarin bestaande afspraken en contracten niet voorzien. De corona-crisis heeft aldus zijn financiële weerslag op de begroting van onze gemeente. De impact van de gevolgen ervan op de middellange en lange termijn kunnen we nog niet overzien. In dit kader heeft de gemeente Nissewaard in juli 2020 een bestemmingsreserve corona-crisis ter hoogte van € 3 miljoen ingesteld. Aanvullend op de getroffen rijksmaatregelen willen we hiermee financiële effecten opvangen, onze lokale samenleving ondersteunen en de impact van deze crisis enigszins beperken. We realiseren ons dat dat vanuit de gemeentemiddelen beperkt mogelijk zal zijn. We monitoren onze risico’s en die van onze partners voortdurend. Door het rijk is daarbij inmiddels een compensatiepakket van ongeveer € 2,2 miljoen beschikbaar gesteld via de algemene uitkering. Dit bedrag is toegevoegd aan de bestemmingsreserve corona-crisis, die hiermee in totaal € 5,2 miljoen bedraagt. Deze specifieke reserve zou vooralsnog de financiële effecten moeten afdekken.  
We bewaken onze liquiditeitspositie goed en nemen zo nodig maatregelen om onze taken gedurende deze crisis zo goed mogelijk te blijven uitvoeren. We streven naar een zo adequaat mogelijke uitvoering van de landelijke en lokale maatregelen en naar zoveel mogelijk continuïteit van de reguliere werkzaamheden en van noodzakelijke (digitale) besluitvorming.

Deze pagina is gebouwd op 12/07/2020 09:43:11 met de export van 12/07/2020 09:38:30