Overzicht van incidentele lasten en baten

Met dit overzicht wordt beoogd duidelijkheid te geven over de aard van de lasten en baten. Door een indicatie van de incidentele lasten en baten te geven wordt informatie verstrekt die relevant is voor het beoordelen van de financiële positie en de meerjarenramingen. De totalen van de lasten zijn negatief gepresenteerd en de totalen van de baten in deze tabel zijn positief gepresenteerd.

 
Sociaal domein
De incidentele lasten in het sociaal domein worden gedekt door een incidentele onttrekking aan de reserve sociaal domein en hebben betrekking op de volgende onderwerpen:

• Afkoop vlaktaks GR JR ( 1,6 miljoen in 2021)
• Aanvullen negatief saldo stelpost sociaal domein (2,74 miljoen in 2021 en 0,33 miljoen in 2022)
• Incidentele middelen (pilots) met betrekking tot nota financiële keten in beeld (171.000 in 2021 en 140.000 in 2022)
• Overheveling incidentele middelen anderstaligen (125.000 in 2021)
• Huishoudelijke hulp (56.000 in 2021)

Grondexploitatie
De incidentele lasten in de grondexploitaties worden gedekt door incidentele baten. De lasten en baten in de begroting zijn opgenomen volgens de laatste vastgestelde Nota Grondexploitaties 2020.

Centrumtaken sociaal domein
De incidentele lasten in de centrumtaken sociaal domein (maatschappelijke opvang (MO), vrouwenopvang (VO) en beschermd wonen (BW)) worden gedekt door een incidentele onttrekking aan de reserve centrumtaken en hebben betrekking op de volgende onderwerpen:

• Regionaal actieplan 'geweld hoort nergens thuis’ (122.500 in 2021)
• Inhuur en formatie regiogemeenten doordecentralisatie BW/MO (292.491 in 2021 en 48.749 in 2022)

Klant Contact Centrum
De incidentele lasten worden gedekt door een incidentele onttrekking aan de reserve KCC en hebben betrekking op het project Toekomst Burgerzaken. Met dit project wordt de dienstverlening verder verbeterd en wordt de kwaliteit van de Basisregistratie personen op een hoger niveau gebracht.

Nissewaard naar 2040 t.b.v. bereikbaarheid en mobiliteit, wonen, werken, groen en recreatie
De incidentele lasten worden gedekt door een incidentele onttrekking een de reserve NN2040. De lasten hebben betrekking o.a. de warmtetransitie, de risicodialoog, de regionale energiestrategie, duurzame bedrijfsvoering en vergroening van schoolpleinen.  Daarnaast is budget opgenomen voor strategische ondersteuning in het kader van mobiliteit voor een periode van 4 jaar om de positie van Nissewaard te verbeteren in relatie tot de Rijksoverheid en formatieve ondersteuning in het kader van duurzaamheid voor het realiseren van de warmtetransitie. Het gaat daarbij voornamelijk om projectleiding, communicatie en technische kennis.

Duurzaamheid en klimaatadaptatie
De incidentele lasten worden gedekt door een incidentele onttrekking aan de reserve Duurzaamheid. De lasten hebben betrekking op formatieve ondersteuning in het kader van duurzaamheid voor het realiseren van de warmtetransitie. Het gaat daarbij voornamelijk om projectleiding, communicatie en technische kennis.

Diverse stelposten
De incidentele lasten van diverse stelposten heeft betrekking op de stelpost Areaal en diverse posten Concern.

Mobiliteit
De incidentele lasten met betrekking tot mobiliteit betreft de bijdrage van Nissewaard in het Vervolgonderzoek Aanpak Bereikbaarheid Voorne-Putten en Haven Rotterdam.

 
Storting reserve herstructurering wijken
Deze incidentele storting naar de reserve Herstructurering wijken komt vanuit de Algemene reserve en is bedoeld voor de aanpak van wijken.

Storting algemene reserve i.p.v. reserve onderwijshuisvesting
Een eerder geraamde storting naar de reserve Onderwijshuisvesting is ongedaan gemaakt en in plaats daarvan naar de Algemene reserve gestort. Voor onderwijshuisvesting zijn in plaats van incidentele middelen, structurele middelen beschikbaar gesteld.

Storting reserve onderwijshuisvesting
Deze incidentele storting in 2021 naar de reserve onderwijshuisvesting ten behoeve van de vervangingsopgave onderwijshuisvesting wordt in 2022 weer onttrokken aan deze reserve. Hiertegenover zijn structurele budgetten ter beschikking gesteld.

Onttrekking algemene reserve
Deze incidentele onttrekking aan de Algemene reserve heeft betrekking op de vervangingsopgave van het beheer van de stad.

Onttrekking reserve afvalstoffenheffing
Deze incidentele onttrekking aan de reserve Afvalstoffenheffing betreft de kapitaallasten van de ondergrondse containers.

Onttrekking reserve projecten (capaciteit)
Deze incidentele onttrekking aan de reserve Projecten heeft betrekking op de mismatch in tijd van de te maken plankosten voor projecten en de te ontvangen vergoeding uit anterieure overeenkomsten. Het moment van het maken van deze kosten en het moment dat de vergoeding hiervoor ontvangen wordt lopen zelden synchroon.

Structurele stortingen/onttrekkingen reserves

Totaaloverzicht structureel/incidenteel

Uit de tabel blijkt dat de structurele baten in de begroting voor de jaren 2021 en 2024 en verder hoger zijn dan de structurele lasten. Hiermee voldoen we voor de begroting 2021 en bijbehorende meerjarenraming aan de norm van financieel materieel evenwicht.